Start planning
Build the core system before choosing specialized strategies.
Lập Kế Hoạch Di Sản, Được Giải Thích Rõ Ràng
Bản đồ sống động về lập kế hoạch di sản hiện đại
Tìm hiểu cách di chúc, ủy thác, thuế di sản, thủ tục chứng thực di chúc, chỉ định thụ hưởng, kế thừa doanh nghiệp và các chiến lược lập kế hoạch nâng cao kết hợp với nhau—mà không cần bắt đầu từ giữa chừng.
Tìm điểm xuất phát phù hợp với bạn
Một chủ đề, được sắp xếp từ cơ bản đến nâng cao
Trusts
Start with purpose, control, access, funding, and administration.
Taxes & basis
Separate reporting, actual tax, basis, and state questions.
Probate & administration
A calm path for executors, trustees, beneficiaries, and families.
By situation
Family, ownership, disability, business, and digital assets change the map.
State laws
Identify domicile, property location, and trust situs before applying a general rule.
Khám phá các loại tín thác
Cơ sở dữ liệu tín thác, không có thuật ngữ viết tắt rối rắm
Bắt đầu với mục đích thiết kế của một cấu trúc, sau đó xem xét khả năng kiểm soát, quyền tiếp cận, thuế, bảo vệ tài sản, chi phí và những đánh đổi liên quan.
Revocable Living Trust
A revocable living trust is a lifetime management and transfer framework the settlor can usually amend or revoke while capable; it can support incapacity and avoid probate for properly funded assets, but it is not a stand-alone tax shelter.
Giải thích đơn giản và hướng dẫn chuyên sâu
Irrevocable Trust
An irrevocable trust is a broad category in which the settlor cannot simply reclaim or rewrite the arrangement at will; its tax, creditor, and control results depend on retained powers, beneficiary rights, funding, and governing law.
Giải thích đơn giản và hướng dẫn chuyên sâu
Testamentary Trust
A testamentary trust is created under a will and begins at death after the will is admitted and the trust is funded through estate administration.
Giải thích đơn giản và hướng dẫn chuyên sâu
Credit Shelter / Bypass Trust
A credit shelter trust is funded at the first spouse's death to use available exclusion and benefit family without ordinary inclusion in the surviving spouse's estate when designed and administered correctly.
Giải thích đơn giản và hướng dẫn chuyên sâu
Spousal Lifetime Access Trust
A SLAT is an irrevocable lifetime gift trust created by one spouse for the other spouse and often descendants, seeking to move assets outside the donor's estate while preserving indirect family access through discretionary distributions.
Giải thích đơn giản và hướng dẫn chuyên sâu
Irrevocable Life Insurance Trust
An ILIT is an irrevocable trust designed to own or receive life insurance and manage proceeds, often seeking liquidity and exclusion from the insured's gross estate when ownership and administration rules are satisfied.
Giải thích đơn giản và hướng dẫn chuyên sâu
Third-Party Special Needs Trust
A third-party special needs trust holds assets contributed by someone other than the beneficiary and gives a trustee discretion to supplement the beneficiary's life without assuming the trust is invisible to every benefit program.
Giải thích đơn giản và hướng dẫn chuyên sâu
Grantor Retained Annuity Trust
A GRAT is an irrevocable term trust in which the grantor keeps a fixed annuity and transfers remaining value to beneficiaries if asset performance exceeds the assumed federal rate and the structure succeeds.
Giải thích đơn giản và hướng dẫn chuyên sâu
Dynasty Trust
A dynasty trust is a long-duration trust designed to hold and govern assets for multiple generations, often combining GST planning, beneficiary protection, and flexible fiduciary governance.
Giải thích đơn giản và hướng dẫn chuyên sâuSo sánh song song
Các loại tín thác có tên gọi khác nhau có thể ẩn chứa những sự đánh đổi rất khác nhau.
Lộ trình lập kế hoạch
Tìm hiểu theo giai đoạn cuộc đời hoặc theo hoàn cảnh cụ thể
Lập kế hoạch di sản theo giai đoạn cuộc đời
Các văn bản pháp lý và câu hỏi thường trở nên quan trọng khi cuộc sống thay đổi.
Lập kế hoạch di sản theo hoàn cảnh
Hướng dẫn chuyên biệt cho các vấn đề về quyền sở hữu, gia đình, người thụ hưởng và hoàn cảnh lập kế hoạch.
Địa điểm có vai trò quan trọng
Lập kế hoạch di sản theo tiểu bang
Thủ tục kiểm duyệt di chúc qua tòa án, quy tắc di sản nhỏ, thuế di sản và thuế thừa kế của tiểu bang, quy tắc tài sản cộng đồng và luật tín thác có thể khác nhau tùy theo thẩm quyền tài phán. Mỗi hướng dẫn theo tiểu bang đều xác định rõ thẩm quyền tài phán, ngày xem xét và nguồn tài liệu chính thức.
- AKAlaskaNo separate state death tax flagged for 2026
- CACaliforniaNo separate state death tax flagged for 2026
- CTConnecticutState Estate Tax
- DEDelawareNo separate state death tax flagged for 2026
- FLFloridaNo separate state death tax flagged for 2026
- ILIllinoisState Estate Tax
- MDMarylandState Estate Tax, Inheritance Tax
Lập kế hoạch có cấu trúc
Danh sách kiểm tra và công cụ tính toán giáo dục
Khám phá các câu hỏi, giả định và khái niệm lập kế hoạch mà không cần nhập số tài khoản hay thông tin nhạy cảm khác.
Estate Planning Workbench
Build one shared estate snapshot, add only the calculations you need, and review a consolidated set of educational results.
Mở công cụ
Federal Estate Tax Calculator
Illustrate a simplified 2026 federal taxable-estate amount and marginal tax exposure.
Mở công cụ
State Estate Tax Screening Calculator
Use The Estate Guide's current categorical state estate-tax research to screen an estate value and open the controlling state guide.
Mở công cụ
Gift Tax Reporting Illustrator
Separate the annual-exclusion reporting question from actual gift tax that might be payable.
Mở công cụ
Estate Value Calculator
Build a broad gross-asset and net-estate snapshot without entering account numbers or identifying details.
Mở công cụ
Probate Cost Estimator
Apply a transparent assumption to explore how administration costs can affect an estate.
Mở công cụNhững thay đổi mới
Tin tức và cập nhật pháp luật về lập kế hoạch di sản
Các diễn biến về thuế liên bang, hướng dẫn của IRS, phán quyết tòa án và thay đổi luật tiểu bang—được liên kết trở lại với các bài giải thích thường xuyên cập nhật.
The Little-Known Responsibilities Of Being An Estate Executor
Estate executor are responsible for discovering and paying all legitimate obligations of the estate before distributing assets to beneficiaries.
Nguồn: Forbes
The 5 Biggest Myths in Estate Planning and the Strategies to Follow Instead
From outdated beneficiary designations to the false security of a set-it-and-forget-it plan, active engagement is the strongest defense against costly mistakes.
Nguồn: Kiplinger
10 'Treasures' Your Adult Children Don't Want You to Pass Down
From heirloom china to your old golf clubs, here is what your grown kids secretly wish you'd unload — just not on them.
Nguồn: Kiplinger