Meja Kerja Perencanaan Warisan

Dasar

Ringkasan nilai harta warisan

Kelompokkan kategori harta secara umum, lalu kurangi utang untuk melihat ilustrasi harta bersih.

Menggunakan setiap nilai properti dalam profil bersama Anda

Properti kotor: —
Utang dan kewajiban: —

Harta warisan bersih ilustratif—Properti kotor dikurangi utang yang dimasukkan; aturan kepemilikan dan inklusi tidak ditentukan di sini.

Layar pajak

Eksposur pajak warisan federal

Gunakan jumlah harta, hibah, dan pemotongan bersama untuk menyaring hubungan federal yang disederhanakan.

Nilai harta kotor ditautkan dari profil bersama di atas.

Hibah kena pajak seumur hidup sebelumnyaGunakan hibah kena pajak setelah pengecualian tahunan, bukan setiap hibah yang pernah diberikan. Pengurangan pajak warisan ilustratifHanya penampung umum; dapat tidaknya dikurangkan bergantung pada fakta-fakta yang ada.

Pajak warisan federal ilustratif—Layar tahun pajak yang disederhanakan, bukan perhitungan atau penetapan pengajuan Form 706.

Layar yurisdiksi

Tinjauan pajak harta atau pajak warisan negara bagian

Periksa apakah domisili yang dipilih memiliki rezim pajak kematian negara bagian yang teridentifikasi dalam data The Estate Guide.

Menggunakan domisili dan estimasi harta Anda

Negara bagian yang dipilih: —
Estimasi harta warisan: —

Tanda tinjauan hukum negara bagian—Ambang batas, pemotongan, tarif, pajak warisan, dan aturan domisili memerlukan tinjauan terkini yang spesifik untuk setiap negara bagian.

Transfer seumur hidup

Ilustrasi pelaporan hadiah

Bandingkan hibah yang setara dengan asumsi pengecualian tahunan; ini tidak menentukan apakah Form 709 diperlukan.

Hadiah kepada setiap penerima tahun ini Penerima manfaat yang menerima jumlah tersebut

Jumlah di atas pengecualian tahunan—Pemisahan hadiah, aturan kepentingan saat ini, pembayaran uang kuliah, pembayaran biaya medis, penilaian, dan pengecualian lainnya tidak diselesaikan.

Administrasi

Estimasi biaya probat

Terapkan satu persentase yang dapat diedit terhadap harta yang diperkirakan akan melalui proses probat.

Nilai probat diturunkan dari total harta kotor Anda dan persentase yang dimasukkan di sini.

Bagian harta bruto yang melalui probat (%) Tarif administrasi total sebagai ilustrasi (%)

Estimasi biaya probat ilustratif—Biaya pengadilan, fidusia, hukum, pajak, penilaian, jaminan, dan properti yang sebenarnya bervariasi menurut harta dan negara bagian.

Layar arus kas

Kesenjangan likuiditas harta warisan

Bandingkan sumber daya likuid dengan utang, pengeluaran, pajak, dan kebutuhan kas lain yang dinyatakan.

Utang dan aset likuid ditautkan dari profil bersama di atas.

Biaya akhir dan biaya administrasi Pajak dan kebutuhan kas lainnya Hasil asuransi yang tersedia untuk harta warisan

Kesenjangan likuiditas ilustratif—Waktu, kemampuan jual aset, penetapan penerima manfaat, kredit, dan pemilihan pajak dapat mengubah likuiditas secara signifikan.

Ilustrasi pajak properti

Perbandingan basis warisan

Bandingkan ilustrasi berbasis carryover dengan ilustrasi berbasis nilai pada tanggal kematian.

Dasar biaya perolehan yang telah disesuaikan Nilai pasar wajar pada saat kematian Harga jual setelahnya

Perbandingan keuntungan ilustratif—Kelayakan, penilaian alternatif, harta bersama, penghasilan atas nama pewaris, dan penyesuaian tidak ditentukan.

Ilustrasi pemberian

Asumsi hibah amal

Jelajahi hubungan sederhana antara pengurangan pajak penghasilan dan keuntungan modal yang melekat.

Nilai pasar wajar dari hibah yang diusulkan Dasar penyesuaian dari properti yang telah mengalami apresiasi Tarif pajak penghasilan marginal yang diasumsikan (%) Tarif pajak keuntungan modal jangka panjang yang diasumsikan (%)

Hubungan pajak ilustratif—Batas pengurangan, substantiasi, penilaian, masa kepemilikan, jenis lembaga amal, dan dampak pajak negara bagian tidak disertakan.

Strategi lanjutan

Ilustrasi apresiasi GRAT

Bandingkan pertumbuhan yang diasumsikan di atas ambang batas Pasal 7520 yang dinyatakan selama jangka waktu yang dipilih.

Properti yang dialihkan ke GRAT Pertumbuhan aset tahunan yang diasumsikan (%) Tarif Pasal 7520 yang diasumsikan (%) Jangka waktu GRAT dalam tahun

Apresiasi berlebih ilustratif—Struktur anuitas, risiko mortalitas, penilaian, administrasi, persyaratan pajak, dan hukum tidak dimodelkan.

Ilustrasi jangka panjang

Jalur warisan majemuk

Terapkan asumsi pertumbuhan tahunan tetap terhadap warisan awal untuk periode yang dipilih.

Warisan awal Asumsi pertumbuhan tahunan (%) Tahun

Nilai masa depan ilustratif—Imbal hasil tidak dijamin; biaya, pajak, penarikan, inflasi, volatilitas, dan kerugian tidak diperhitungkan.

Layar perlindungan

Kesenjangan asuransi jiwa

Bandingkan tujuan pendapatan dan kewajiban yang dinyatakan dengan sumber daya yang sudah tersedia.

Tujuan penggantian penghasilan Utang dan tujuan pendidikan Sumber daya yang ada di luar cakupan ini

Kesenjangan cakupan ilustratif—Ini bukan rekomendasi perlindungan asuransi; keterjangkauan, penjaminan, ketentuan polis, pajak, dan rincian rencana yang ada perlu dipertimbangkan.

Buat satu ilustrasi perencanaan harta yang terhubung

Profil harta Anda

Tambahkan hal yang ingin Anda jelajahi

Nilai harta warisan

Pajak warisan federal

Layar pajak kematian negara bagian

Estimasi biaya probat

Likuiditas harta warisan

Pelaporan hadiah

Basis warisan

Perencanaan amal

Ilustrasi GRAT

Warisan majemuk

Kebutuhan asuransi jiwa

Perhalus setiap bagian

Meja kerja Anda kosong

Ringkasan nilai harta warisan

Eksposur pajak warisan federal

Tinjauan pajak harta atau pajak warisan negara bagian

Ilustrasi pelaporan hadiah

Estimasi biaya probat

Kesenjangan likuiditas harta warisan

Perbandingan basis warisan

Asumsi hibah amal

Ilustrasi apresiasi GRAT

Jalur warisan majemuk

Kesenjangan asuransi jiwa

Hasil terhubung Anda

Pertanyaan yang perlu dibahas bersama profesional

Satu model, dengan batas yang terlihat

Mulai dari gambaran luas

Tambahkan detail secara cermat

Verifikasi di luar model

Mulai perencanaan

Trust

Pajak

Administrasi

Alat