Une cartographie de ce qui compte — et de ce qui se passe ensuite.

Développements sourcés, reliés à des explications durables

Actualités et suivi législatif en planification successorale

Suivez l'évolution de la législation fiscale fédérale, des directives de l'IRS et du Trésor, des modifications du droit des États, des décisions de justice, des règles relatives aux comptes de retraite et des développements en matière de planification fiduciaire. Chaque mise à jour indique son éditeur et renvoie à la source originale.

Retirement AccountsInternal Revenue Service

IRS beneficiary guidance maps inherited-account distribution factors

IRS guidance explains that beneficiary type, the owner's date of death, and the owner's required beginning date can affect inherited IRA and plan distribution rules.

Pourquoi c'est importantA beneficiary designation can avoid probate while still creating complex income-tax and distribution obligations.

Dernières mises à jour vérifiées

Développements récents

Suivi des évolutions législatives

De l'annonce à la page de référence vérifiée

  1. 1

    Détecter

    Surveiller les sources officielles fédérales et étatiques pour les textes législatifs, réglementaires, les formulaires, les directives et certaines décisions judiciaires.

  2. 2

    Vérifier

    Confirmer la juridiction, la date d'entrée en vigueur, la règle concernée et un lien direct vers la source primaire. Les signaux automatisés ne se publient pas d'eux-mêmes.

  3. 3

    Relier

    Associer le développement aux pages pertinentes portant sur les fiducies, la fiscalité, la succession, les bénéficiaires, les États ou les stratégies de planification.

  4. 4

    Maintenir

    Mettre à jour les champs de référence structurés et conserver la date de révision afin que les lecteurs puissent distinguer les directives actuelles de l'historique.

Commencer la planification

Qu'est-ce que la planification successorale ?Testament olographe et testament authentiqueDésignations de bénéficiairesProcuration financièreDirectives anticipées de soins de santé et testament de vie

Fiducies

Fiducie entre vifs révocableFiducie irrévocableFiducie en faveur de tiers pour personnes ayant des besoins particuliers

Fiscalité

Impôt fédéral sur les successionsImpôt fédéral sur les donations et formulaire Form 709Taxe fédérale sur les transferts génération-sautanteBase fiscale aux fins de l'impôt sur le revenu au décèsImpôts étatiques sur les successions et sur l'héritage

Administration

Qu'est-ce que la procédure d'homologation ?Calendrier de la procédure d'homologationResponsabilités de l'exécuteur testamentaireQue faire après un décèsChoisir les exécuteurs testamentaires, les fiduciaires et les mandataires

Outils

Établi de planification successoraleCalculateur de l'impôt fédéral sur les successionsOutil d'illustration de la déclaration des donationsEstimateur des frais d'homologationCalculateur de liquidité successoraleOutil d'illustration de la base fiscale des actifs héritésListe de contrôle du plan successoralCartographier votre succession